上交所摸排拟申报IPO企业情况，关注监管风险及申报障碍

中国证券报·中证金牛座记者5月23日从业内独家获悉，上海证券交易所近日在会员券商中摸排了拟于2024年申报沪市主板和科创板的企业情况。据悉，上交所要求券商上报拟申报企业的基本信息、申报详情、财务数据以及面临的监管风险、申报障碍等内容。对拟申报科创板的企业，券商还需上报一系列体现科创板特色的企业信息，包括企业是否处于未盈利状态、其核心技术所产生的收入占比情况、研发投入及研发人员占比情况以及目前已授权发明专利数量等。

具体来看，基本信息方面，上交所主要调研了拟申报企业的全称、拟申报时间、所属行业及细分领域、主要产品或服务、是否红筹、是否同股不同权、是否包含期权激励、中介机构（保荐机构、申报会计师、发行人律师）、注册地及企业类型等信息。

申报详情方面，上交所调研了拟申报企业申报进展、在其他证券市场情况、是否曾申报A股以及拟选择的上市标准等信息。

财务数据方面，上交所主要摸底拟申报企业最近三年营业收入、最近三年净利润、最近三年经营活动现金流净额、预计市值、最近三年毛利率范围以及最近三年同行业上市公司毛利率平均数范围等信息。

监管合规风险方面，上交所调研了拟申报企业是否符合国家产业政策和板块定位，存在哪些重大敏感事项、重大无先例情况、重大舆情、重大违法线索，存在哪些明显不符合监管规则适用指引的情形，以及目前申报还存在的障碍。

需要注意的是，对于拟申报科创板的企业，除上述信息外，券商还需上报一系列体现科创板特色的企业信息，包括是否未盈利企业、来自核心技术的收入占比范围、最近三年累计研发投入占比范围、近一年研发人员占比范围以及已授权发明专利数量（含国防专利，含国外）。